Как дебиторская задолженность возвращается на практике – рассказывает Ольга Мазалева

Просроченная дебиторская задолженность в экономике, по данным Белстата, продолжает расти. О том, как работают на практике правовые инструменты взыскания «дебиторки», и сколько времени и денег они могут стоить компании, рассказывает партнер адвокатского бюро «ВМП Власова, Михель и Партнеры» Ольга Мазалева.

– Любой из инструментов возврата дебиторской задолженности может быть рабочим или не рабочим в зависимости от возлагаемых на него ожиданий. Cам по себе он не гарантируют результатов.

Успех зависит от тактики работы с инструментами, которую надо выстраивать индивидуально.

Переговоры и поиск выхода из ситуации

Если у менеджмента компании возникает потребность возвратить дебиторскую задолженность с использованием правовых инструментов, как правило, надежда на добровольное урегулирование вопроса уже потеряна. Однако чтобы выбрать инструмент взыскания, который действительно сработает, на самой начальной стадии нужно обладать всей необходимой информацией о проблеме. Самое действенное средство, чтобы ее получить – правильно организовать переговоры. Они позволяют узнать:

• Признает ли должник факт задолженности или впоследствии будет любыми способами оспаривать его?
• Почему долг не был погашен до сих пор, каковы действительные причины?
• Планирует ли должник продолжать свою деятельность в принципе и есть ли у него активы, за счет которых кредитор может получить удовлетворение своих интересов?

Если в рамках переговоров выясняется, что должник не оспаривает задолженность, крайне важно закрепить это письменно. Нужно получить либо акт сверки, подписанный директором компании-должника, либо любой другой документ, в котором будет указана сумма задолженности. 

Если же станет понятно, что оплаты ожидать не стоит либо есть какие-то препятствия для ее осуществления, можно обсудить альтернативные способы удовлетворения интересов кредитора: уступка требования, получение товаров взамен оплаты, другие способы сотрудничества.

Результат. Этот инструмент важен и нужен, чтобы собрать информацию. Она поможет принять решение, есть ли смысл двигаться дальше и каким образом это делать.

Официальная переписка с прицелом на судебное разбирательство

Хорошо подготовленная претензия часто приносит плоды в виде возврата дебиторской задолженности. Особенно это работает с платежеспособными должниками, жонглирующими оборотными средствами в своих интересах. В момент получения претензии они понимают, что критический предел пройден и кредитор больше ждать не будет. Кроме того, если претензия грамотно намекает на все негативные для должника последствия в случае обращения в суд, становится очевидно, что в будущем расходы по долгу могут вырасти и это уже становится невыгодно дебитору.

Иногда, не получая ответ на претензию, у кредитора возникает мысль о потерянном времени. Но это не так. Если после переговоров деньги на счет не поступили, это с огромной вероятностью означает, что придется запускать механизм суда. А сделать это  в настоящее время без направления официальной претензии невозможно. Поэтому даже если должник не вернул денег, кредитор получает возможность двигаться дальше – в направлении взыскания в судебном порядке. А это уже немало.

Результат. Кредитор получает возможность обращаться в суд, если после официальной переписки задолженность не была возвращена.

Обращение в суд

Существует ряд организаций, чаще всего крупных и очень крупных, которые даже в случае платежеспособности не погашают задолженность, пока кредитор не получит выдаваемый судом документ на принудительное взыскание с них «дебиторки». В таких случаях обращение кредитора в суд для  получения такого документа является единственно рабочим инструментом. Отмечу, что он помогает вернуть деньги, но не всегда. Обращаться в суд можно двумя способами.

Приказное производство:

• Кредитор подает в суд пакет документов и уплачивает пошлину в размере ориентировочно €25–50  (в зависимости от суммы требования).
• Суд без вызова сторон рассматривает документы.
• Если должник не подает в суд обоснованные возражения, выдается документ на принудительное исполнение.
• С момента подачи заявления до получения определения о судебном приказе проходит обычно не более 1,5 месяцев.
• Обязательные условия – признание дебитором задолженности, зафиксированное письменно (во время переговоров) либо не оспаривание им задолженности, что может подтверждаться отсутствием ответа на направленную претензию (во время официальной переписки).

Исковое производство:

• Кредитор подает в суд пакет документов и уплачивает пошлину в размере ориентировочно 1-10% от цены требований – чем больше цена иска, тем меньше процент.
• Суд с участием сторон и проведением заседаний рассматривает дело и выносит решение, которое впоследствии может быть обжаловано в вышестоящие инстанции.
• После вступления решения суда в силу выдается документ для принудительного исполнения – судебный приказ.
• С момента подачи искового заявления до получения судебного приказа проходит обычно минимум 3 месяца, если решение первой инстанции не было обжаловано.
  В случае подачи жалоб срок активных судебных действий может составлять до 6-12 месяцев.

Исполнительное производство

Есть категории должников, которые никогда не погасят задолженность. К ним можно отнести:

• компании, учредители которых решили не продолжать работу и закрыть бизнес (банкротство, «тайная» ликвидация, прекращение деятельности de facto).
• индивидуальные предприниматели – крайне часто у ИП не обнаруживается никаких активов.

Отмечу, что эту группу риска можно выявить на этапе переговоров, чтобы не нести затрат на судебные расходы в случае, когда очевидно что результата не будет.

В рамках исполнительного производства используются разные способы аккумулирования денег: работа с дебиторской задолженностью должника, реализация имущества должника, арест счетов и т.д.

Результат. По нашему опыту, грамотно выстроенное исполнительное производство работает и приводит кредитора к долгожданному получению денег. Иногда, правда, ждать приходится долго:

• На практике, исполнительное производство занимает от 6 месяцев до нескольких лет.
• Наш многолетний опыт показывает, что самыми «лучшими» должниками являются крупные государственные компании. Они не прекращают деятельность, не ликвидируются и не уходят в банкротство, а значит медленно, но последовательно погашают свои долги.
• Громадные суммы пени за несвоевременную оплату, предусмотренные договором, крайне редко взыскиваются судами в пользу частного бизнеса (у суда есть право по своему усмотрению уменьшить размер неустойки, однажды штраф был уменьшен до €5).
  Однако проценты за пользование дебитором чужими денежными средствами по ставке рефинансирования кредитор может взыскать всегда, когда обязательства по оплате выражены в белорусских рублях.
• Затраты в человеко-часах на взыскание дебиторской задолженности и прохождение по всем этапам разнятся существенно – от 2 до 50 человеко-часов и более. 
• Иногда у руководства предприятия возникает вопрос, что эффективнее: предпринимать меры по возврату «дебиторки» или заплатить проценты банку за факторинг (либо кредитование под залог «дебиторки»), переложив таким образом проблему возврата задолженности на банк. К сожалению, ответ на него однозначен. Ни один банк не будет участвовать в детективной погоне за просроченным долгом. Он работает с факторингом, если срок оплаты дебиторской задолженности не наступил (она не просроченная) и, как правило, только при наличии у банка права регресса. Это значит, что если в день наступления срока оплаты дебитор не погасит задолженность, должником перед банком станет само предприятие-кредитор. Поэтому в случае с просроченной задолженностью  путь у кредитора только один: самостоятельно или при помощи сторонней помощи заниматься взысканием просроченной «дебиторки».